Personalverrechnung kompakt (3,6 MB) ... der in Österreich lebt, muss auf das Einkommen Steuer zahlen. Sie können als Betriebsausgaben angegeben werden und unterliegen, mit einigen Ausnahmen, der Lohn- und Sozialsteuer. Die Möglichkeit einer gewinnneutralen Rücklage besteht, sofern man eine Ersatzanschaffung für das verlustige Wirtschaftsgut plant. Diese Steuer bezieht sich auf den zu versteuernden Gewinn der Selbstständigkeit (Jahresüberschuss). Vorsteuer leistet jedes Unternehmen, sobald es betriebsnotwendige Waren oder Rohstoffe einkauft und dabei automatisch die darauf anfallende Umsatzsteuer mitbezahlt. Die Gewerbesteuer fällt nur für diejenigen Selbstständigen an, die ein Gewerbe angemeldet haben. Sie verwendet einen Pkw zu 25 Prozent für betriebliche Fahrten (Besuche von Klienten, Abholung und Retournierung von Belegen etc.). In der Regel sind Abschreibungen für Selbstständige wenig attraktiv. 2 . Ihr Status der Selbstständigkeit bleibt davon unberührt. Diese kann man zwar nicht direkt abziehen, aber immerhin abschreiben. Steuertipps für Freelancer? Dann sind die entstehenden Kosten in vollem Umfang als Betriebsausgaben absetzbar. Anspruchsberechtigt sind Personen, die Kunst und Kultur schaffen, ausüben, vermitteln oder lehren und die in der … Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015 Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. Mit einem Muster umgehen Sie hierbei die heiklen Fehlerquellen... Informationen für Gründer, Startups & Unternehmen während der Corona-Krise. Auch die Umsatzsteuer ist in der Regel für jeden Selbstständigen Pflicht: Selbstständige müssen grundsätzlich auf ihre Waren oder Dienstleistungen Umsatzsteuer (umgangssprachlich auch Mehrwertsteuer genannt) erheben, die sie an das Finanzamt abführen. Steuertipps; Abziehbare Kfz-Kosten fü... Abziehbare Kfz-Kosten für Selbständige. Wenn dein Gewinn im Jahr 2016 nicht höher als 100.000 Euro war, steht dir in diesem Jahr für bestimmte Anschaffungen eine Sonderabschreibung von 20% zu. In diesem Fall muss man den entstehenden Gewinn nicht versteuern. Geschenke, Zuwendungen und Provisionen, 10. Gelten für Freelancer wiederum andere Regeln? Bei Geschenken, die über diesem Betrag liegen, besteht solch eine Möglichkeit nicht. Die Begriffe „Selbstständiger“, „Freiberufler“ und „Freelancer“ werden häufig gleichbedeutend verwendet, scheinen sie doch alle eine freie Tätigkeit ohne klassische Mitarbeiterstrukturen zu bezeichnen. Die Vorteile: Die Aufwendung gehört ohne weitere Auflagen zu den abzugsfähigen Betriebsausgaben und ist für den Empfänger steuerfrei. Um zu wissen, wie man als Selbstständiger Steuern sparen kann, muss man sich auch mit den verschiedenen Steuerarten auseinandersetzen. Freiberufler können hier in deutlichem Umfang Steuern sparen – im Gegensatz zu anderen Selbstständigen. Anders sieht dies jedoch aus, wenn es sich um einen privaten Anschluss handelt. Fotograf werden: Voraussetzungen, Aufgaben und Pflichten im Überblick, Dankschreiben nach dem Vorstellungsgespräch. Denn grundsätzlich sind Unternehmer in der Lage, Ausgaben für Fahrtkosten von der Steuer abzusetzen. Denn mit dem entsprechenden Wissen können Selbstständige eine Menge Steuern sparen. Man beachte etwa, dass Speisen und Getränke einzeln aufgeführt und die Belege maschinell ausgestellt werden müssen. Steuertipps für Selbstständige: Das 1×1 des Absetzens. Gleichbedeutend sind die Begriffe jedoch keineswegs: Während der Oberbegriff der Selbstständigkeit auch Einzelunternehmer mit vielen Mitarbeitern bezeichnet, arbeiten Freelancer i.d.R. Doch genau diese Kosten sind es, welche die Steuerlast immens senken können. K. unst und Steuern – passt das überhaupt? Als Existenzgründer kann man auch das bereits vorhandene, private Fahrzeug über eine „Einlage“ dem Betriebsvermögen zuordnen und abschreiben. Insbesondere bei langen Abschreibungsfristen (etwa von Büromöbeln) profitiert man von einer solchen Vereinheitlichung der Fristen. Was vielen Freiberuflern nicht klar ist: Beachtet man nur wenige Dinge schon während des laufenden Geschäftsjahres,... Selbstständig beschäftigt zu sein klingt für viele Arbeitnehmer zunächst einmal verlockend: freie Zeiteinteilung, kein Chef und die Aussicht auf mehr Geld und eine neue Herausforderung. als freier Mitarbeiter innerhalb der unterschiedlichen Formen der Selbstständigkeit einzuordnen? Gruppenantrag für Kapitalgesellschaften stellen. für Künstlerinnen und Künstler. Diese Verluste werden i. d. R. durch Versicherungssummen kompensiert: Die Geldzahlungen des Versicherers fließt dann in die Gewinnabrechnung ein – dadurch steigt die Einkommenssteuer. Gleiches Recht für Selbstständige. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015 Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. Eine Alternative dazu ist die sogenannte 1-Prozent-Pauschalregel. Das bedeutet: Auch Blogs oder Foren sind unter Umständen steuerlich absetzbar. Nur dann sind privat bezahlte Ausgaben als Betriebsausgaben abziehbar. Doch spätestens, wenn ein Unternehmer Angestellte beschäftigt, empfiehlt es sich ohnehin, die Unterstützung eines Steuerberaters aufzusuchen. Wenn das Arbeitszimmer die Betriebsstätte oder Mittelpunkt der beruflichen Tätigkeit ist, so sind die Kosten vollständig abzugsfähig. In diesen Fällen erfolgt die Abschreibung zusammen mit der Hardware als Einheit. Grundsätzlich besteht die Möglichkeit, Geschenke zu versteuern. Eine weitere Möglichkeit, Steuern zu sparen, ist die Gewinnverschiebung. Lediglich bei einer gelegentlichen Nutzung von unter 10 Prozent kann der Firmenwagen nicht als Betriebsvermögen angesehen werden. Die Selbstständigkeit ist ein Oberbegriff für eine der sieben Einkunftsarten im deutschen Einkommenssteuergesetz. Ist das häusliche Arbeitszimmer hingegen als Mittelpunkt der Selbstständigkeit anzusehen, dann lassen sich alle anfallenden Kosten berücksichtigen. Unter bestimmten Umständen hat man als Freiberufler die Möglichkeit, Kosten für ein Arbeitszimmer abzusetzen – in manchen Fällen sogar vollständig. Viele Selbstständige richten sich eine eigene Internetpräsenz ein. Aus der daraus zu erkennenden Nutzungsweise lässt sich ein Prozentanteil ermitteln, mit dem die Kosten für Privatfahrten von den betrieblichen Kosten abgegrenzt werden können. Ist-Versteuerung als Alternative zur Soll-Versteuerung wählen, 12. Fachliteratur, Zeitschriften und Fortbildungskosten, 6. Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Unabhängig von diesem Höchstbetrag ist allerdings die Ausstattung des Arbeitszimmers anzusehen. Die Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung kann allerdings genutzt werden, um die Steuerlast zu senken, denn viele Selbstständige und Freiberufler zahlen mit jedem Steuerjahr zu viele Steuern. News vom Steuerberater, Wirtschaftsprüfer & Unternehmensberater: Zulagen und Bonuszahlungen, die aufgrund der COVID-19-Krise zusätzlich geleistet werden, sind im Kalenderjahr 2020 bis 3.000 Euro steuerfrei. Bayerisches Staatsministerium der Finanzen, für Landesentwicklung und Heimat. Bei einigen Selbstständigen und Freiberuflern kann in manchen Fällen der Umfang der Standard-Versionen ausreichen. Im Einzelfall solltest du dir allerdings genau den Inhalt und die benötigten Funktionen anschauen. Als sogenannte „kleine Aufmerksamkeiten“ gelten Geschenke mit einem Wert von bis zu 10 Euro. Insgesamt gelten bei Firmenwagen und Fahrtkosten besondere Umsicht seitens des Selbstständigen: Dem Dienstwagen unterstellt das Finanzamt grundsätzlich eine private Nutzung und es untersucht diese Fälle entsprechend akribisch. Welche Steuern geleistet werden müssen und wie man sie reduziert, hängt dabei auch von der Form der Selbstständigkeit ab, denn für Freiberufler und Gewerbebetreibende gelten teils unterschiedliche steuerrechtliche Bestimmungen. Aber auch in anderen Fällen greifen steuerliche Vorteile: So etwa, wenn die Lagerhalle oder Werkstatt für bestimmte Tätigkeiten (z. Als Selbstständiger oder Freiberufler hast du diese Wahlmöglichkeit allerdings nicht. Gehalt mit einem wesentlich geringeren Steuersatz versteuert wird. Daneben hat jeder Steuerpflichtige unabhängig von seiner Geschäftstätigkeit die Möglichkeit, geleistete Spenden an förderungswürdige Einrichtungen als Sonderausgaben von der Steuer abzusetzen. Außerdem ist es möglicherweise sinnvoll, sogenannte Sammelposten von zu bilden: Bei Gesamtkosten zwischen 410,01 und 1.000 Euro werden kleinere Ausgaben zusammengeführt und gleichmäßig auf 5 Jahre abgeschrieben. Um die individuelle Steuerlast zu senken, lassen sich die Kosten fürs Homeoffice bei der Steuer geltend machen. In diesem Text klären wir die wichtigsten Steuerfragen: Was genau können Gewerbetreibende und Freiberufler von der Steuer absetzen? Selbstständige, sowohl Freiberufler als auch Gewerbetreibende, können für ihr Unternehmen Mitarbeiter beschäftigen. Auch in unserem Video “13 legale Steuerspartipps für Selbstständige” findest zusammengefasst alle genannten Tipps & viele mehr. Für die Absetzbarkeit der Kosten spielt es keine Rolle, um was für eine Art von Webseite es sich handelt. Bei der Nutzung eines häuslichen Arbeitszimmers, welches klar vom privaten Wohnbereich getrennt ist, lassen sich ebenso viele Kosten berücksichtigen. 2 . Diese beiden Bereiche Vor allem in erfolgreichen Geschäftsjahren sollte man dieses Modell erwägen: Ist der Gewinn deutlich höher als erwartet, senken Selbstständige über Investitionsplanungen umgehend den Betriebsgewinn und sparen dadurch Steuern. Die Kosten für Sponsoring können unabhängig von der Höhe der Kosten als Betriebsausgaben angesetzt werden. Oder nehmen Sie für eine kostenlose Erstberatung* unsere ÖSV-Steuerberater in Anspruch. Wir geben eine Übersicht darüber, welche Steuern anfallen und wie Selbstständige am geschicktesten Steuern sparen können – in unseren 10 Steuertipps für Selbstständige. Liegt die Nutzung unter 10 Prozent, so wird er notwendig als Privatvermögen gewertet. Geplante Investitionen können die Steuerlast umgehend und merklich verringern – der Investitionsabzug ist damit ein Klassiker unter den Steuertipps für Selbstständige. Viel Spaß beim Sparen! Albert Füracker, MdL Staatssekretär. Denn alle gesammelten Daten des Steuerjahres müssen ordnungsgemäß in die Steuererklärung übertragen werden. Um das Buch herunterzuladen klicke einfach auf das folgende Bild. Zu den Betriebsausgaben einer Fortbildung zählen zum Beispiel Kursgebühren, Lehrgangskosten sowie auch Fahrt- oder Übernachtungskosten. In welcher Höhe die Abschreibung erfolgen kann, hängt vom Anteil der betrieblichen und privaten Nutzung ab: Von einer 90-prozentigen Nutzung wird häufig dann ausgegangen, wenn die betrieblichen Räume ganz klar von den privaten Räumen abgetrennt sind. Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Selbstständige können Leasingraten sofort und in voller Höhe als Betriebskosten angeben. Software wird zwar mit einem Computer genutzt, muss jedoch steuerlich separat behandelt werden. ... SteuerSparBuch 2015/2016: Für Lohnsteuerzahler und Selbständige (Ausgabe Österreich) Entscheidend ist in dem Zusammenhang die Nutzungsweise des Arbeitszimmers. Dabei kann es sich zum Beispiel um eine reine Firmenpräsentation handeln, einen … Was viele nicht wissen: Die Kosten dafür können Gewerbetreibende und Freiberufler bis zu 70 Prozent von der Steuer absetzen. Leasing-Kosten können steuermindernd berücksichtigt werden, Steuersoftware zur Erleichterung der Steuererklärung, Optimale Bestellmenge berechnen – die Lösung für minimale Gesamtkosten, Unterschied: Selbstständig & freiberuflich aus steuerlicher Sicht, Multifunktionsgeräte mit selbstständig nutzbaren Funktionen wie Kopieren oder Faxen, Sofort abschreiben: Software im Wert von bis zu 150 Euro netto, Abschreibung als immaterielles Wirtschaftsgut: bei Software über 150 Euro netto, Drei Jahre Abschreibungsdauer bei Standard-Software, Fünf Jahre Abschreibungsdauer bei betriebswirtschaftlichen Software-Systemen, Bei gelegentlicher betrieblicher Nutzung: Absetzung der Gebühren als Pauschale von bis zu 20 Prozent (maximal 20 Euro monatlich). Das gilt für alle Wirtschaftsgüter, die zu mindestens 90% betrieblich genutzt werden. Allerdings sind Grenzen und Zuordnungen in der Praxis fließend und im Zweifel sollte man das zuständige Finanzamt zu Rate zu ziehen: Die Einstufung als Freiberufler oder Gewerbetreibender ist von großer Bedeutung, schließlich genießen Freiberufler gegenüber Gewerbebetreibenden entscheidende Vorteile: so unter anderem den Wegfall der Gewerbesteuer oder die Möglichkeit der Ist-Versteuerung im Umsatzsteuerrecht. Selbstständige können alle Arbeitsmittel als Betriebsausgaben angeben. Dafür müssen jedoch einige Voraussetzungen erfüllt sein. Den zu versteuernden Gewinn reduzieren und Steuern sparen – dies ist vielen Freiberuflern und Gewerbebetreibenden wichtig, um finanziell besser dazustehen. Vielmehr kommt es auf den genauen Titel an. Zu diesen zählt insbesondere, dass du als Selbstständiger oder Freiberufler durch das Sponsoring einen wirtschaftlichen Vorteil erzielen kannst. Vorwort 3. Eine der gängigsten selbstständigen Einkünfte sind jene aus freiberuflicher Tätigkeit: Man arbeitet als Freiberufler. GSVG-Befreiung für Kleinstunternehmer beantragen. Steuertipps für Unternehmer 2017. Alle der im Folgenden getesteten Steuertipps 2015 sind sofort im Internet auf Lager und zudem in maximal 2 Tagen in Ihren Händen. Voraussetzung dafür ist allerdings, dass der Unternehmer den Gewinn über eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) ermittelt, die Sonderzahlung nicht mehr als 30 Prozent des Gesamtwertes ausmacht und der Leasing-Vertrag eine Laufzeit von bis zu fünf Jahren hat. Dementsprechend muss die Umsatzsteuer erst dann abgeführt werden, wenn der Betrag dafür bereits eingenommen wurde. Bitte beachten Sie den rechtlichen Hinweis zu diesem Artikel. Damit ist es möglich, jeden Monat ein Prozent des Bruttolistenpreises als privaten Anteil anzugeben. Insgesamt genießen Selbstständige einen verhältnismäßig großen Spielraum in Sachen Steuern: Unternehmen können Rücklagen bilden oder von Ausnahmeregelungen Gebrauch machen. Das ist immer dann der Fall, wenn das Fahrzeug viel beruflich genutzt wird. Grundvoraussetzung ist nur, dass deine Webseite beruflich genutzt wird. Spenden und Sponsoring können Steuerlast mindern, 9. Dabei reicht es beim Kauf nicht aus, dass auf einer Quittung ein Vermerk „Fachliteratur“ aufgeführt wird. Fahrtkosten können als Betriebsausgaben angegeben werden. Geschenke an Geschäftspartner, Kunden oder auch langjährige Mitarbeiter dienen zunächst einmal der Pflege der Beziehungen: Sie zeigen die Wertschätzung der Zusammenarbeit und sind Motivation für kommende Projekte. Es muss sich dabei um zusätzliche Zahlungen handeln, die ausschließlich zu diesem Zweck geleistet werden und üblicherweise bisher nicht gewährt wurden. Zuviel gezahlte Lohnsteuer kann im Rahmen der jährlichen Einkommensteuererklärung von jedem Arbeitnehmer zurückgefordert werden. Typische Betriebsausgaben sind beispielsweise Bürobedarf, Reisekosten, Werbekosten, Bewirtung, Arbeitsmittel oder der Firmenwagen. Dr. Markus Söder, MdL Staatsminister. Upgrades sind als neue Software anzusehen und unterliegen somit den zuvor genannten Regelungen der Abschreibung immaterieller Wirtschaftsgüter. Kein Problem! Machen Kleinunternehmen allerdings primär Geschäfte mit Endverbrauchern (nicht mit anderen Unternehmen), so erlangen sie durch die Kleinunternehmerregelung auch einen Wettbewerbsvorteil: Der Endpreis ihrer Produkte ist für den Verbraucher niedriger, da dieser keine Umsatzsteuer zahlt. Fällt die Einkunft aus einem Gewerbebetrieb im Einkommenssteuergesetz zwar nicht unter „Selbstständigkeit“, so wird er umgangssprachlich aber ebenfalls zu den selbstständigen Berufen gezählt. Das ist immer dann der Fall, wenn das Nebengewerbe nicht den Hauptteil der beruflichen Tätigkeit ausmacht. Unterschiede sind bei Geschenken an Arbeitnehmer und Nichtarbeitnehmer zu beachten. Allerdings sollte man die gesetzlichen Vorgaben kennen: Denn nicht jedes Geschenk ist auch steuerlich absetzbar und es gibt Aufzeichnungspflichten und Freigrenzen zu beachten. Um von dem Liquiditätsvorteil durch die Ist-Besteuerung profitieren zu können, musst du einen Antrag bei der zuständigen Finanzbehörde stellen. Sollen hingegen Geschenke für erfolgreiche Geschäftsabschlüsse verteilt werden, dann lassen sich die Kosten zu 100 Prozent absetzen, wenn sie in Provisionen umgewandelt werden. Keine automatische Verlängerung nach der Testphase. Anstehende Ausgangsrechnungen wie auch notwendige Bestellungen sollten frühzeitig bekannt sein, damit sich Gewinne und Ausgaben optimal über die Geschäftsjahre verteilen lassen. laufende Kosten des Providers für beispielsweise, Kosten zur Erstellung oder Aktualisierung der Webseite. Unsere Mitarbeiter begrüßen Sie zu Hause auf unserer Seite. Diese beiden Bereiche In der Steuertabelle haben wir für Sie die Höhe der abzuführenden Einkommensteuer für das Steuerjahr 2018 zusammengestellt. Steuertipps 2015 - Der Gewinner unserer Redaktion. Doch immerhin lassen sich Wartung und Aktualisierung der Website und die laufenden Kosten des Providers sofort als Betriebsausgaben abziehen. Steuertipps für Selbstständige & Freiberufler Steuerliche Vorteile als Selbstständiger nutzen Im Vergleich mit einem Arbeitnehmer hat ein Selbstständiger deutlich mehr steuerlichen Gestaltungsspielraum und kann die Höhe der Einkommensteuer dadurch viel besser beeinflussen. Herzlich Willkommen hier bei uns. Die zweite Einkunftsart, die in diesem Zusammenhang wichtig ist, ist die Einkunft aus einem Gewerbebetrieb: Man arbeitet als Gewerbetreibender. Doch dies betrifft ausschließlich Unternehmen, die auch umsatzsteuerpflichtig sind. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Außerdem haben Gewerbetreibende und Freiberufler die Möglichkeit, eine ganze Reihe ihrer Ausgaben von der Steuer abzusetzen. Und auch in der laufenden Selbstständigkeit spielt sie eine Rolle – denn auch danach richtet sich, welche Steuern anfallen und wie man als Selbstständiger Steuern sparen kann. Der Einfachheit halber werden im Folgenden die Begriffe Selbstständiger und Freiberufler nicht in ihrem engeren einkommenssteuerrechtlichen Sinne, sondern als allgemeingebräuchliche Oberbegriffe verwendet. COVID-19-Gesetz wird der lang erwartete „Fonds für eine Überbrückungsfinanzierung für selbständige Künstlerinnen und Künstler“ errichtet. Damit sparen sich Kleinunternehmer und Behörden in erster Linie Aufwand. Du bist hier: 1 / Steuertipps für Unternehmer 2017. Gleiches Recht für Selbstständige. Wird die Software separat in einer Rechnung aufgeführt, dann gibt es folgende Möglichkeiten der Abschreibung: Kosten für Updates sind hingegen sofort und unabhängig vom Rechnungsbetrag absetzbar. Anders sieht dies jedoch bei der Ist-Versteuerung aus. Zu diesen Ausnahmen zählen: Unternehmern steht dabei ein Wahlrecht zu, aufgrund dessen sie sich entscheiden können, alle Sachzuwendungen und Geschenke an Arbeitnehmer pauschal zu versteuern. Steuertipps. Albert Füracker, MdL Staatssekretär. Bei der Sollfinanzierung spielt es keine Rolle, ob ein Rechnungsbetrag bereits bezahlt wurde oder nicht. Bei dieser Art der Fahrtkostenabrechnung müssen keine Tankbelege gesammelt werden, allerdings sind die Reisekosten durch eine Reisekostenabrechnung oder ein Fahrtenbuch zu dokumentieren. Mit dem geschickten Einsatz von betrieblich genutzten Fahrzeugen können Selbstständige jedoch eine Menge Steuern sparen. Außerdem darf der Jahresgewinn aus der Einnahmen-Überschuss-Rechnung die Grenze von 100.000 Euro nicht überschreiten. Nicht selbstständige nutzbare Teile, wie zum Beispiel Computer, Monitor, Scanner, Drucker und auch die Maus müssen über drei Jahre lang hinweg über die amtliche Abschreibungstabelle abgeschrieben werden. Dass der Beruf als Fotograf jedoch wesentlich mehr als ein grundlegendes Talent für schöne Fotos erfordert, bleibt in den Zukunftsplanungen nur allzu gern außen vor. Ein wichtiger Kostenpunkt, der mittlerweile für die meisten Selbstständigen anfällt, sind Ausgaben rund um ihre Webseite. B. Firmenwagen, Computer oder Büromöbel. Welche Posten kann ich absetzen? Einen neu gekauften Firmenwagen schreibt man über sechs Jahre ab. Es sei denn, der Computer wird in einem Komplettpaket mit Software gekauft. In diesem Fall können Freiberufler das Arbeitszimmer immerhin noch bis zu 1.250 Euro jährlich als betriebliche Ausgaben von der Steuer absetzen. das erste Kind 29,20 € monatlich; das zweite Kind zusätzlich 43,80 € monatlich; jedes weitere Kind zusätzlich 58,40 € monatlich Es gibt viele Steuerprogramme, mit welchen die laufende Buchhaltung genauso erledigt werden kann, wie die Steuererklärung. Hat man sich von der Umsatzsteuer befreien lassen (Kleinunternehmerregelung), so wird die Umsatzsteuer gar nicht erst erhoben. Hat die Spende jedoch einen betrieblichen Anlass, dann kann der Betrag berücksichtigt werden. Handelt es sich zum Beispiel um ein zusätzlich geschaffenes Arbeitszimmer, welches außerhalb der Betriebsstätte genutzt wird, dann können die Kosten in vielen Fällen nur mit einem Höchstbetrag von bis zu 1.250 Euro geltend gemacht werden. Umsatzsteuer: durch Vorsteuer etwas zurück erhalten, 13. Schon bald bricht das letzte Viertel des Jahres heran. Damit dies möglich ist, kommt es auf eine gute Planung an. Wenn Ihnen steuerliche Vergünstigungen für Kinder zustehen, benötigen Sie die Anlage Kind. Nach Artikel 7g Abs. Kleinunternehmen mit geringeren Umsätzen haben jedoch die Möglichkeit, sich freiwillig für die Berechnung zu entscheiden. Damit am Ende nicht Tristesse herrscht, wenn die Rechnung ins Haus flattert, sollten Sie sich vorab mit den Steuerberater-Kosten... Ob selbstständig oder angestellt – immer mehr Berufstätige arbeiten im Homeoffice und verrichten ihre beruflichen Tätigkeiten im heimischen Arbeitszimmer. Helfen kann in diesen Fällen spezielle Software. Sollten Sie weitere Formulare vermissen, finden Sie diese als Einzeldokument im Servicebereich von steuertipps.de. Webseite: Kosten absetzen nicht vergessen, 8. In dem Bereich zwischen 10 und 50 Prozent ist die Vermögensart frei wählbar. Gleichzeitig haben sie den Vorteil, dass Selbstständige sie als Betriebsausgabe von der Steuer absetzen können. Dabei kann es sich zum Beispiel um Benzin-Gutscheine handeln. Die Alternative: Ein Unternehmen hat die Möglichkeit, aus Zahlungseingängen dieser Art eine „gewinnneutrale Rücklage“ zu bilden. Allerdings profitieren Arbeitnehmer von der sogenannten Sechstel-Regelung, bei der das 13. und 14. Freiberufler oder Gewerbebetreibender? Diese Ausgaben lassen sich in der Regel sofort als Erhaltungsaufwand angeben. Den meisten Arbeitnehmern steht es frei, ob sie eine Steuererklärung abgeben oder nicht. Davon können insbesondere Selbstständige mit hohen Ausgaben wie auch Existenzgründer profitieren. Bis zu einer Wertgrenze von 410 Euro netto akzeptiert das Finanzamt eine vereinfachte Abschreibung von angeschafften Gütern (ab 2018 dann bis zu 800 Euro netto). Welche Risiken birgt ein solches Beschäftigungsverhältnis für beide Seiten? Die wichtigste Grundregel jedoch lautet: Pro Jahr kann ein umsatzsteuerpflichtiges Unternehmen Geschenke im Wert von 35 Euro (plus Umsatzsteuer) pro Person steuerlich geltend machen. Steuertipps für „Fortgeschrittene“: Oder vertiefen Sie sich in die Steuerrichtlinien ( Einkommensteuer , Umsatzsteuer , Körperschaftsteuer, Lohnsteuer , Vereinsbesteuerung ), Informationen in Bezug auf Reise- und sonstige Werbungskosten … Privat betriebliche Ausgaben erkennt das Finanzamt zum Beispiel bei betrieblichen Fahrten mit dem privaten PKW (0,30 Euro pro gefahrenem Kilometer) oder auch bei Telefonkosten an: 20 Euro genehmigt es monatlich für betriebliche Telefonate von privaten Telefonanschlüssen als Betriebsausgabe, auch ohne separate Aufzeichnung. Den Betrag erhält es mittels der Umsatzsteuer-Voranmeldung vom Finanzamt zurück. Besteht für betriebliche Räume ein separater Telefon- und Internetanschluss, dann haben Selbstständige die Möglichkeit, sämtliche Kosten als Betriebsausgaben anzugeben. Die Abgabepflicht trifft selbst auf nebenberuflich Selbstständige zu, die mit ihrem Nebengewerbe nur geringe Gewinne erwirtschaften. Dir reichen unsere Steuertipps nicht aus? Außerdem könne Streuartikel in beliebigem Umfang – unabhängig von ihrer Stückzahl pro Empfänger oder pro Jahr – vergeben werden. Keine Kreditkarte erforderlich. Alternativ zu Geschenken können sich Unternehmer auch für Zugaben oder Provisionen entscheiden. Diese und weitere Tipps findest du in unserem E-Book “Steuerspartipps für Selbstständige” kostenlos zum Download. Die Kosten für ein extra angemietetes Büro können ohnehin als Betriebskosten geltend gemacht werden. Allerdings kann der Existenzgründer nicht einfach frei wählen, sondern die Zuordnung richtet sich nach der Art des Berufs und wird vom Finanz- bzw. Wir verraten Ihnen die besten Steuertipps für Selbstständige. Eine wichtige Unterscheidung zwischen Formen der Selbstständigkeit ist also die zwischen Freiberuflern und Gewerbebetreibenden. Das bedeutet: Sie können sofort und vollständig von der Steuer abgesetzt werden. Davon gibt es jedoch Ausnahmen, und zwar dann, wenn es sich um ein einheitliches und selbstständig nutzbares Wirtschaftsgut handelt. Ausgaben vorziehen oder verschieben und Steuern sparen, 11. Steirische Wirtschaftstreuhand GmbH & Co KG, Leonhardstraße 109, 8010 Graz, Österreich, Telefon +43 316 32 24 31, Fax DW 52 bis 56. Häufig erstellen Selbstständige schon zu Beginn ihrer Tätigkeit eine eigene Internetpräsenz, um für Kunden sichtbarer zu sein. Geposted am 30. Freiberuflern steht diese Wahlmöglichkeit hingegen unabhängig vom Umsatz zu. Firmenwagen schon bei relativ geringer Nutzung absetzbar, 2. Im Digital Guide finden Sie alle Details zum Thema Vorsteuer und wann sich die Kleinunternehmerregelung lohnt. Gewerbeamt vorgenommen: Die Freien Berufe sind im Einkommensteuergesetz geregelt. Diese Steuern fallen an. In den folgenden Produkten sehen Sie als Käufer die absolute Top-Auswahl von Steuertipps 2015, während der erste Platz unseren Testsieger definiert. Zugleich ist die vereinnahmte Umsatzsteuer an das Finanzamt abzuführen. Dies ist bei einem Home-Office häufig nicht der Fall. Sie können als Streuartikel verschenkt werden, also als kleinere und kostengünstigere Werbemittel – klassischerweise Kugelschreiber, Kalender, Tragetaschen und ähnliches. Als Grundvoraussetzung dafür gilt allerdings, dass der erzielte Umsatz bei unter 500.000 Euro im Jahr liegt. Festsetzung und Erhebung der Gewerbesteuer sind im Gewerbesteuergesetz (GewStG) geregelt. In wenigen Sekunden kannst du die ersten Rechnungen schreiben, 1. Denn bei der Abschreibung werden diese Betriebsausgaben nur teilweise und über einen längeren Zeitraum steuermindernd von den Einnahmen abgezogen – anstatt die Ausgaben direkt und vollständig abzuziehen. Was genau müssen Selbstständige nun beachten, um möglichst geschickt Steuern zu sparen? Allmählich wird es für Selbstständige wieder Zeit, sich Gedanken über ihre Steuern zu machen. ... SteuerSparBuch 2015/2016: Für Lohnsteuerzahler und Selbständige (Ausgabe Österreich) Hier ein Überblick über die wichtigsten Steuerarten, die für Selbstständige anfallen können: Unabhängig davon, ob jemand seine Einkünfte aus freiberuflicher Arbeit oder einem Gewerbebetrieb bezieht – er zahlt Einkommensteuer. Arbeitszimmer: Klare Trennung vom Wohnbereich empfehlenswert, 7.